금융33 퇴직연금의 세제 혜택과 절세 전략 퇴직연금의 개요퇴직연금이란 근로자가 퇴직 후 안정적인 소득을 보장 받도록 기업이 근로자의 퇴직금을 적립하여 운용하도록 한 제도이다. 퇴직연금은 크게 확정급여형(DB)과 확정기여형(DC)으로 나뉘며, 최근에는 개인형퇴직연금(IRP)도 널리 활용되고 있다. 이러한 연금제도는 정부의 세제 지원을 받을 수 있어 효과적인 절세 수단으로도 활용될 수 있다. 확정급여형(DB)은 퇴직 시 받을 퇴직급여가 사전에 정해지고, 적립금 운용실적에 따라 기업의 부담금이 달라진다. 이 때 적립금 운용의 책임은 기업에 있기 때문에 근로자는 퇴직금 운용, 관리에 신경쓰지 않아도 된다.한편 확정기여형(DC) 사업장의 부담금이 연간임금의 절반으로 확정되며, 근로자가 적립금을 운용, 관리하게 된다. 개인형퇴직연금(IRP)의 경우에는 사전.. 2025. 2. 19. 퇴직연금의 사회적 책임 투자(SRI) 도입과 그 영향 SRI의 개념사회적 책임 투자(SRI, Socially Responsible Investment)는 단순히 재무적 수익률에만 초점을 맞추지 않고, 환경, 사회, 지배구조(ESG) 요소를 함께 고려하여 투자하는 전략이다. 특히, 퇴직연금은 근로자의 노후자금을 안정적으로 마련해야 하는 금융상품인 만큼, 장기적 안정성과 사회적 가치를 동시에 추구할 필요가 있다. 기존 퇴직연금 운용은 주로 안정성을 우선시하는 채권이나 원리금 보장형 상품에 집중되었으나, 최근 저금리 환경과 함께 장기 수익률 개선 및 사회적 책임을 실현하기 위한 방안으로 SRI가 주목받고 있다. 정부와 금융기관은 글로벌 ESG 투자 트렌드와 사회적 가치 창출에 부응하여 퇴직연금에 SRI 요소를 도입함으로써, 근로자들의 노후자산 형성과 동시에 환경.. 2025. 2. 19. 퇴직연금 디폴트 옵션 도입이 근로자에게 미치는 영향 퇴직연금 디폴트 옵션의 개념과 도입 배경퇴직연금 디폴트 옵션(Default Option)이란 가입자가 별도의 운용 지시를 하지 않을 경우, 사전에 정해진 운용 방법으로 자동 투자되는 제도를 의미한다. 한국에서는 2022년 7월 퇴직연금법 개정을 통해 디폴트 옵션이 도입되었으며, 이는 근로자들이 퇴직연금을 보다 효율적으로 운용할 수 있도록 하기 위한 조치였다. 기존의 퇴직연금제도에서는 근로자가 직접 투자 상품을 선택해야 했으나, 투자에 대한 지식 부족과 관리의 어려움으로 인해 다수가 원리금 보장형 상품에 집중되었다. 하지만 이러한 방식은 장기적인 연금 수익률을 낮추는 문제를 초래하였고, 이에 따라 정부는 보다 적극적인 투자 전략을 유도하기 위해 디폴트 옵션 제도를 도입하게 되었다.디폴트 옵션 도입이 근로자.. 2025. 2. 18. 이전 1 ··· 3 4 5 6 다음
